青海省高速公路运营管理有限公司果洛分公司财务对所辖收费站零时备用金及定额备用金操作流程规范培训PPT

青海省高速公路运营管理有限公司果洛分公司（以下简称“果洛分公司”）负责对所辖收费站的财务管理工作。为了规范收费站零时备用金（以下简称“临时备用金”）和定额...

青海省高速公路运营管理有限公司果洛分公司（以下简称“果洛分公司”）负责对所辖收费站的财务管理工作。为了规范收费站零时备用金（以下简称“临时备用金”）和定额备用金（以下简称“固定备用金”）的操作流程，提高资金使用效率，确保收费站正常运营，特进行此次培训。临时备用金操作流程1. 申请与审批收费站需使用临时备用金时，应向果洛分公司财务部门提交书面申请，说明使用原因、金额和期限。果洛分公司财务部门审核通过后，将临时备用金发放至收费站指定的银行账户。2. 使用与报销收费站使用临时备用金时，需按照公司规定填写报销单，并附上相关发票和单据。果洛分公司财务部门对报销单进行审核，无误后将报销款项支付至原临时备用金账户。3. 归还与利息临时备用金使用期限届满，收费站应将剩余的临时备用金归还至果洛分公司财务部门。果洛分公司财务部门在收到归还的临时备用金后，按照银行同期利率计算利息，并将利息支付给收费站。固定备用金操作流程1. 申请与审批收费站需使用固定备用金时，应向果洛分公司财务部门提交书面申请，说明使用原因、金额和期限。果洛分公司财务部门审核通过后，将固定备用金发放至收费站指定的银行账户。2. 使用与报销收费站使用固定备用金时，需按照公司规定填写报销单，并附上相关发票和单据。果洛分公司财务部门对报销单进行审核，无误后将报销款项支付至原固定备用金账户。3. 核销与结算固定备用金使用完毕后，收费站应向果洛分公司财务部门提交核销申请。果洛分公司财务部门审核通过后，对固定备用金账户进行核销，同时对使用固定备用金的收费站进行结算。注意事项1. 严格按照公司规定使用临时备用金和固定备用金，不得挪作他用。2. 及时归还临时备用金，不得逾期不还。3. 认真填写报销单，确保报销内容真实、完整。4. 如发现违规使用备用金的行为，应及时向果洛分公司财务部门报告。培训考核为确保此次培训效果，我们将进行考核。考核形式为书面测试，考核内容为培训要点和注意事项。请各位参训人员认真学习，做好准备。培训总结通过本次培训，我们希望参训人员能够全面掌握临时备用金和定额备用金的操作流程和注意事项，提高财务管理水平和工作效率。同时，我们也希望参训人员能够严格遵守公司规定，确保资金安全和合规使用。