信用保险与保证保险PPT
信用保险信用保险是指权利人向保险人投保债务人的信用风险的一种保险，是一项企业用于风险管理的保险产品。当债务人不能履行其义务时，由保险人承担赔偿责任。信用保...
信用保险信用保险是指权利人向保险人投保债务人的信用风险的一种保险，是一项企业用于风险管理的保险产品。当债务人不能履行其义务时，由保险人承担赔偿责任。信用保险是权利人要求保险人担保对方信用的一种保证方法。信用保险与其他保险业务相比，其最突出的特征在于保险标的的特殊性，即保险标的是无形的信用或者各种经济权利。在商品交易中，权利人授予对方信用，就等于对方取得了利用这种权利进行欺诈、违约或无力偿付债务的可能，从而使权利人遭受经济损失。权利人为避免损失，事先向保险人交纳保险费，签订信用保险合同，将风险转嫁给保险人。当权利人因义务人不履行义务而蒙受经济损失时，即可从保险人那里获得赔偿。（1）出口信用保险出口信用保险是一种政策性保险，由政府专门机构或政府指定的保险公司承保，业务由国家财政提供后盾。出口信用保险承保的对象是出口企业的应收账款。承保的出口企业在货物交运后，向保险人投保买方信用保险并将保险单转让给银行，银行凭此保险单提供融资便利。当买方不能按合同规定支付货款时，由保险人承担赔偿责任。出口信用保险按承保方式的不同可分为三种：统保指在一定条件下，保险人承保被保险人向任何买方出口的信用保险，而不逐一列出买方的名称背对背保险指保险人承保买方的指定买方信用的保险，即被保险人（原出口人）将其与买方签订的买卖合同所产生的应收账款转让给保险人，保险人再与原买方（即被保险人的债务人）签订新的买卖合同，并将新合同产生的应收账款转让给银行以取得资金融通单独保险指对被保险人与各个买方分别签订的若干个销售合同分别逐一承保，并分别出具保险单（2）国内信用保险国内信用保险是权利人要求保险人担保国内债务人信用的一种保证方法。当国内债务人不能履行其义务时，由保险人承担赔偿责任。国内信用保险主要承保国内商业信用风险，包括批发信用保险、零售信用保险、个人贷款信用保险等。国内信用保险业务由商业保险公司开展，并实行商业化费率。投保信用保险的一般程序如下：（1）被保险人填写投保单，向保险人申请投保信用保险。（2）保险人签发保险单或其他保险凭证。（3）被保险人和保险人双方签订书面保险合同。信用保险合同的主要内容包括：（1）保险人的名称和住所。（2）投保人、被保险人的名称和住所，以及人身保险的受益人的名称和住所。（3）保险标的。（4）保险责任和责任免除。（5）保险期间和保险责任开始时间。（6）保险价值。（7）保险金额。（8）保险费以及支付办法。（9）保险金赔偿或者给付办法。（10）违约责任和争议处理。（11）订立合同的年、月、日。信用保险合同的解除是指信用保险合同双方当事人协商同意，终止保险合同效力的法律行为。解除信用保险合同的条件是：（1）保险合同期限尚未届满，且不属于按期收费、到期终止的保险合同。（2）保险合同双方当事人必须协商一致。（3）由于某种原因，保险合同双方当事人提前终止合同的履行。（4）被保险人要求解除合同时，保险人可收取自保险责任开始之日起至合同解除之日止期间的保险费，并退还剩余部分保险费；保险人要求解除合同时，可提前通知被保险人，保险责任自通知到达被保险人时终止，保险人按短期费率计收保险费，并退还剩余部分保险费。保证保险保证保险是指由作为保证人的保险人为作为被保证人的被保险人向权利人提供担保的一种形式，如果由于被保险人的作为或不作为致使权利人遭受经济损失，保险人负赔偿责任。保证保险与信用保险虽然均以履约信用风险为保险标的，但二者存在明显的区别，主要体现在：（1）当事人不同。保证保险涉及三个当事人：保险人（保证人）、被保证人（被保险人）和权利人；而信用保险只涉及两个当事人：保险人和权利人（被保险人），权利人是保险人的被保险人。（2）保险标的不同。保证保险的标的是被保证人的信用风险，即被保证人不按合同约定或法律规定履行义务，给权利人造成经济损失的可能性；而信用保险的标的是权利人因义务人（被保险人）不守信用即不履行合同义务而使其遭受经济损失的风险。（3）保险责任不同。保证保险的保险责任是，在保险期间内，因被保险人不履行合同义务或者因被保险人的雇员在履行职务中的错误、疏忽、过失、不诚实等行为造成权利人经济损失，由保险人承担赔偿责任；而信用保险的保险责任是，在保险期间内，因被保险人（义务人）不守信用，拒不履行约定义务，使权利人遭受经济损失，由保险人承担赔偿责任。保证保险的种类繁多，按照不同的分类标准，可以划分为不同的种类。（1）按保证保险涉及的合同关系分，保证保险可分为诚实保证保险和确实保证保险。诚实保证保险是指因被保证人行为不诚实或不可靠致使权利人遭受经济损失时，由保险人承担赔偿责任的保证保险。确实保证保险是指因被保证人违约致使权利人遭受经济损失时，由保险人承担赔偿责任的保证保险。（2）按被保证人的性质分，保证保险可分为个人保证保险和法人保证保险。个人保证保险是以个人的诚实、信用为标的的保证保险。法人保证保险是以法人的诚实、信用为标的的保证保险。保证保险与担保虽然都具有担保债的履行的功能，但二者存在明显的区别：（1）保证保险是一种保险行为，由保险人（保证人）向权利人提供担保，当被保险人（被保证人）不守信用或违约时，由保险人向权利人承担赔偿责任；而担保合同是主合同的从合同，担保合同是以主合同的存在为前提的，担保合同不能脱离主合同而单独存在。（2）保证保险是一种合同行为，是投保人与保险人之间的一种协议，而担保合同则是一种单方法律行为，是担保人对债权人的单方承诺。（3）保证保险是一种独立的保险业务，保险人承保的是信用风险，而担保合同只是主合同的附属，担保人提供的是保证担保。（4）保证保险中，保险人收取的是保险费，其性质为对价；而担保合同中，担保人提供的是信用担保，担保人无权向被担保人收取对价。保证保险合同虽具有担保合同的一些特征，但究其实质仍属于保险合同的一种，因此，对于保证保险合同的法律适用，应当优先适用保险法及相关司法解释的规定。只有在保险法及相关司法解释没有规定时，方可适用担保法的有关规定。保证保险合同的解除与一般的保险合同解除相似，需要满足以下条件：（1）保险合同双方当事人协商一致。（2）保险合同尚未履行或尚未履行完毕。（3）保险合同解除不会给对方当事人造成损害。在解除保证保险合同时，保险人可要求被保险人支付自保险责任开始之日起至合同解除之日止期间的保险费，并退还剩余部分保险费。若被保险人要求解除合同，则保险人有权要求被保险人支付一定比例的违约金。总结信用保险与保证保险是两种不同类型的保险业务，虽然都以信用风险为保险标的，但在当事人、保险标的、保险责任等方面存在明显的区别。信用保险主要承保权利人因义务人（被保险人）不守信用而遭受的经济损失，而保证保险则是由保险人（保证人）为被保证人（被保险人）向权利人提供担保，当被保证人违约或不守信用时，由保险人承担赔偿责任。在签订和解除这两种保险合同时，都需要遵循一定的法律程序和规定。信用保险与保证保险的比较分析信用保险和保证保险在风险管理和金融领域中都有着重要的作用，但它们之间存在一些明显的差异和相似之处。（1）风险转移机制：无论是信用保险还是保证保险，其核心都是风险转移。被保险人通过支付保费，将特定的信用风险转移给保险人，从而减轻自身的风险负担。（2）合同性质：两者都是基于合同关系的保险行为。被保险人和保险人之间需要签订保险合同，明确双方的权利和义务。（3）经济补偿功能：当发生保险事故时，保险人需要按照合同约定向被保险人支付保险金，以补偿其因信用风险而遭受的经济损失。（1）保险标的：信用保险的标的是被保险人的信用风险，即被保险人因不履行合同义务或违约而给权利人带来的损失。而保证保险的标的是被保证人的信用风险，即被保证人因不履行合同义务或违约而给权利人带来的损失。（2）合同当事人：信用保险涉及两个当事人：保险人和权利人（被保险人）。而保证保险涉及三个当事人：保险人（保证人）、被保证人和权利人。（3）保险责任：信用保险的保险责任是保险人承担被保险人因不守信用或违约而给权利人带来的损失。而保证保险的保险责任是保险人承担被保证人因不守信用或违约而给权利人带来的损失。（4）适用范围：信用保险主要适用于商业交易中的信用风险，如出口信用保险和国内信用保险。而保证保险则更广泛地应用于各种合同关系中，包括个人和法人的合同行为。信用保险与保证保险在实际应用中的作用（1）促进贸易发展：出口信用保险可以降低出口企业的风险，鼓励其扩大出口业务，从而推动国际贸易的发展。（2）保障企业权益：国内信用保险可以为企业提供债务保障，减少因债务人违约而带来的损失，保障企业的正常运营。（3）优化融资环境：信用保险可以增强企业的信用评级，从而帮助企业获得更多的融资机会和更低的融资成本。（1）增强合同履行能力：保证保险可以提高被保证人的信用等级，增强其合同履行能力，从而增加其获得合同机会的可能性。（2）保护权利人利益：当被保证人违约时，保证保险可以为权利人提供经济补偿，减轻其因违约而遭受的经济损失。（3）促进金融市场发展：保证保险可以降低金融市场的信用风险，提高市场的稳定性和透明度，从而推动金融市场的发展。结论信用保险和保证保险在风险管理和金融领域中具有重要的作用。它们虽然存在一些差异，但都是为了转移和降低信用风险而设计的保险工具。在实际应用中，企业可以根据自身的需求和风险状况选择合适的保险类型来保障自身权益和促进业务发展。同时，政府和监管机构也应加强对信用保险和保证保险市场的监管和规范，确保其健康有序发展。
