基金介绍PPT
一、基金概述基金，英文是fund，广义是指为了某种目的而设立的具有一定数量的资金。主要包括信托投资基金、公积金、保险基金、退休基金，各种基金会的基金。从会...
一、基金概述基金，英文是fund，广义是指为了某种目的而设立的具有一定数量的资金。主要包括信托投资基金、公积金、保险基金、退休基金，各种基金会的基金。从会计角度透析，基金是一个狭义的概念，意指具有特定目的和用途的资金。我们提到的基金主要是指证券投资基金。证券投资基金是一种间接的证券投资方式。基金管理公司通过发行基金单位，集中投资者的资金，由基金托管人（即具有资格的银行）托管，由基金管理人管理和运用资金，从事股票、债券等金融工具投资，然后共担投资风险、分享收益。根据不同标准，可以将证券投资基金划分为不同的种类：根据基金单位是否可增加或赎回可分为开放式基金和封闭式基金。开放式基金不上市交易，一般通过银行申购和赎回，基金规模不固定；封闭式基金有固定的存续期，期间基金规模固定，一般在证券交易场所上市交易，投资者通过二级市场买卖基金单位根据组织形态的不同可分为公司型基金和契约型基金。基金通过发行基金股份成立投资基金公司的形式设立，通常称为公司型基金；由基金管理人、基金托管人和投资人三方通过基金契约设立，通常称为契约型基金。我国的证券投资基金均为契约型基金根据投资风险与收益的不同可分为成长型、收入型和平衡型基金根据投资对象的不同可分为股票基金、债券基金、货币市场基金、期货基金等二、基金特点专业管理基金将众多投资者的资金集中起来，委托基金管理人进行共同投资，表现出一种集合理财的特点。通过汇集众多投资者的资金，积少成多，有利于发挥资金的规模优势，降低投资成本。基金由基金管理人进行专业管理，并不直接参与股票、债券等工具的买卖，不从事具体的经营管理活动。基金管理人的专业管理有助于发挥基金的规模优势，降低投资成本，提高投资效益。分散风险基金通过汇集众多投资者的资金，形成庞大的资金规模，可以同时分散投资于多种证券，根据市场状况灵活调整投资组合。这种组合投资的方式可以降低“非系统性风险”，投资者通过购买基金可以间接投资多样化的证券组合，从而分散投资风险。风险共担基金投资者是基金的所有者，基金投资获得的收益在扣除了基金运作费用后，剩余的部分按照投资者的投资比例进行分配，为投资者带来收益。同时，基金的投资收益和风险由投资者共同承担，因此投资者有可能获得较高的投资收益，也有可能承担一定的投资风险。信息透明为切实保护投资者的利益，增强投资者对基金投资的信心，中国证监会对基金业实行比较严格的监管，对各种有损投资者利益的行为进行严厉的打击，并强制基金进行较为充分的信息披露。在这种情况下，严格监管与信息透明也就成为了基金的一个显著特点。保障安全基金管理人负责基金的投资操作，本身并不经手基金财产的保管。基金财产的保管由独立于基金管理人的基金托管人负责。这种相互制约、相互监督的制衡机制为投资者的利益提供了重要的保障。三、基金与股票、债券的差异反映的经济关系不同股票反映的是所有权关系债券反映的是债权债务关系，而基金反映的则是信托关系，但公司型基金除外股票和债券是直接投资工具筹集的资金主要投向实业领域，而基金是间接投资工具，筹集的资金主要投向有价证券等金融工具股票和债券的收益率经常是不确定的而投资基金则有固定的收益率所筹资金的投向不同股票和债券是直接投资工具所筹集的资金主要投向实业领域基金是间接投资工具所筹集的资金主要投向有价证券等金融工具投资收益与风险大小不同股票高风险、高收益债券低风险、低收益基金介于股票和债券之间，风险相对适中、收益相对稳健四、基金的作用对中小投资者来说，存款或购买债券较为安全，但收益率较低；投资于股票有可能获得较高收益，但风险较大。因此，迫切需要一种投资工具既相对安全，又有较强的获利能力。投资基金使中小投资者有机会参与到利润大、风险大的投资活动中去。投资基金采取组合投资、专家管理，能够降低风险，对投资者来说是一种较好的投资工具。随着对基金认识的加深和我国基金业的发展，投资基金将逐渐成为公众的主要投资工具。促进经济增长在我国，居民储蓄占了很大比重，运用投资基金可以把这部分资金转化为投资资金，增加证券市场上的资金供给，扩大直接五、基金的种类1. 开放式基金与封闭式基金开放式基金：这种基金允许投资者在任何交易日买卖基金份额，其规模会随投资者的买卖而变动。由于投资者可以随时申购或赎回，因此其价格通常与基金资产净值非常接近。封闭式基金：这种基金在发行后，其规模固定不变，投资者不能随时申购或赎回，只能在证券交易所进行买卖，其价格受市场供求关系影响，可能会与基金资产净值有所不同。2. 股票型基金、债券型基金与混合型基金股票型基金：主要投资于股票市场，其收益和风险相对较高。债券型基金：主要投资于债券市场，其收益和风险相对较低。混合型基金：同时投资于股票和债券，其收益和风险介于股票型基金和债券型基金之间。3. 指数基金与主动管理基金指数基金：以特定指数为投资标的，追求复制和追踪该指数的表现，风险较低，适合长期投资者。主动管理基金：由基金经理主动选择投资标的，追求超越市场的收益，风险和收益取决于基金经理的管理能力。六、基金的风险与收益基金的风险和收益因基金类型、投资策略、市场环境等因素而异。一般来说，股票型基金的风险和收益都较高，债券型基金的风险和收益较低，混合型基金则介于两者之间。投资者在选择基金时，应根据自己的风险承受能力和投资目标，选择适合自己的基金。七、基金的选择与购买在选择基金时，投资者应考虑基金的历史业绩、基金经理的管理能力、基金公司的信誉等因素。同时，投资者还应考虑自己的投资目标、风险承受能力、投资期限等因素，选择适合自己的基金。购买基金可以通过银行、证券公司、基金公司等渠道进行。投资者可以根据自己的需要选择适合的购买方式。在购买基金时，投资者应注意了解基金的费用结构、投资范围、风险收益特征等信息，以便做出明智的投资决策。八、基金的未来展望随着我国经济的持续发展和资本市场的不断成熟，基金行业将迎来更加广阔的发展空间。未来，基金行业将更加注重投资者的需求和服务体验，推动产品创新和服务升级。同时，随着科技的不断进步和应用，基金行业也将迎来数字化转型的机遇和挑战。九、总结基金作为一种重要的投资工具，在我国资本市场中发挥着越来越重要的作用。投资者通过投资基金可以实现资产的多元化配置和风险的分散化管理。在选择和购买基金时，投资者应充分了解基金的风险收益特征和市场环境等因素，做出明智的投资决策。同时，投资者也应保持理性投资的心态和长期投资的理念，享受基金投资带来的稳健收益和财富增值。
